SORU - CEVAPLAR
Soru-2 Sermaye Piyasası Kanun’una göre güveni kötüye kullan- mak ve sahtecilik suçunu ve bu suçla ilgili verilebilecek cezaları açıklayınız.
Soru-3- Şemsiye fon türlerini açıklayınız.
1- Fon toplam değerinin en az %80’i devamlı olarak;
Soru-4 Sermaye Piyasası mevzuatına göre tedrici tasfiyeyi açık- layınız.
Kuruluş izni verilebilmesi için, borsalar ve piyasa işleticilerinin;
Soru-6 Sermaye piyasası Kanunu’na göre yatırım hizmet ve faali- yetlerini sayınız.
Sermaye piyasası kanunu ve ilgili düzenlemeler çerçevesinde ku- ruldan izin almak kaydıyla yapılabilecek yatırım hizmetleri ve faa- liyetleri şunlardır:
Soru-7 Sermaye piyasası mevzuatına göre kaldıraç işlemi ve kal- dıraçlı işlemlerde kaldıraç oranını açıklayınız.
Soru-8 Yatırımcı tazmin merkezi ve yatırımcı tazmin kararını açık- layınız.
Soru-10 a- Bilgi suiistimali ve piyasa dolandırıcılığını anlatınız.
a- BİLGİ SUİSTİMALİ
PİYASA DOLANDIRICILIĞI
Aşağıdaki haller bilgi su istimali veya piyasa dolandırıcılığı sayıl- maz:
d- Gazetecilerin basın meslek ilkeleri ve etiğine uygun ola- rak yürüttükleri mesleki faaliyetleri;
Soru-11 Halka açık olmayan ortaklıkların paylarının ilk halka arzı öncesi uyulacak ön şartları yazınız.
Halka açık olmayan ortaklıkların paylarının ilk halka arzı öncesi uyulacak ön şartlar şunlardır:
Soru-12 Sermaye Piyasası Kanununa göre, sermaye piyasasında faaliyette bulunabilecek kurumları sayınız.
Sermaye piyasası kanununa göre faaliyette bulunabilecek serma- ye piyasası kurumları şunlardır:
Soru-13 İçsel bilgi veya sürekli bilgilere ilişkin piyasa bozucu ey- lemleri açıklayınız.
Soru-14 Sermaye Piyasası Kanununa göre “halka açık ortaklık statüsünün” nasıl kazanıldığını açıklayınız.
Halka açık ortaklık statüsünü kazanma şartları:
Soru-15 Kar payı dağıtımın esaslarını açıklayınız.
Kar payının taksitle ödenmesinde aşağıdaki hususlara uyulur.
Soru-16 Sermaye piyasasında “açığa satış” işlemini uygulamasıy- la açıklayınız.
Soru-17 Halka açık ortaklıklarda önemli nitelikteki işlemleri açık- layınız.
Halka açık ortaklıkların kendi tüzel kişilikleri ile ilgili;
Soru-18 Örtülü kazanç aktarımında uygulanacak tedbirleri açıklayınız.
Soru-19 Kurumsal yönetim ilkelerine uyum zorunluluğuna aykırı- lık halinde uygulanacak tedbirleri açıklayınız.
Soru-20 Aşağıdaki konular hakkındaki sermaye piyasası mevzuatı düzenlemelerini açıklayınız.
a) Kar payı:
c) Kar payı avansı:
d)Bağış yapılması:
Soru-21 Varlık kiralama şirketlerinin kuruluşu ve esas sözleşmesi- ne ilişkin esasları açıklayınız.
1- VKŞ’ler,
Soru-22 Sermaye Piyasası Kanununa göre izahname hazırlama yükümlülüğünü ve izahnamenin geçerlilik süresini açıklayınız.
a) İzahname hazırlama yükümlülüğü :
b) İzahnamenin geçerlilik süresi:
Soru-23 Sermaye Piyasası Kanununa göre izahnamedeki değişik- likler ve yeni hususların eklenmesi ile izahnamenin yayınlanması, ilan ve reklam hususlarını açıklayınız.
a) İzahnamedeki değişiklikler ve yeni hususların izahnameye ek- lenmesi:
b) İzahnamenin yayımlanması, ilan ve reklamlar:
Soru-24 Sermaye Piyasası Kurulunca yayınlanan bilgi sistemleri bağımsız denetim tebliğinde düzenlenen aşağıdaki konular hak- kında bilgi veriniz.
a) Bu Tebliğ, aşağıdaki Kurum, Kuruluş ve Ortaklıkların bilgi sis- temlerinin bağımsız denetiminde uygulanır:
b) Bilgi sistemleri bağımsız denetiminin amacı ve kapsamı:
Soru-25 Sermaye piyasası kanununa göre, ayrılma hakkı ile ortak- lıktan çıkarma hakkı ve satma hakkı konularını anlatınız.
Ayrılma hakkı:
Ortaklıktan çıkarma hakkı ve satma hakkı:
Soru-26- Sermaye Piyasası Kurulunca yayınlanan kurumsal yö- netim tebliğine göre ilişkili taraflarla gerçekleştirilecek işlemler konusunda belirlenen usul ve esasları yazınız.
- İlişkili taraflarla gerçekleştirilecek işlemler:
Soru- 27 Sermaye Piyasası Kanununa göre bağımsız denetimin amacını ve bağımsız denetim kuruluşlarının sorumluluklarını açıklayınız.
a) Bağımsız denetimin amacı:
b) Bağımsız denetim kuruluşlarının sorumlulukları:
Soru-28 Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan Birleşme ve Bö- lünme Tebliği’nde düzenlenen “Bölünmeye İlişkin Esaslar” konu- sunu açıklayınız.
Buna göre: Bölünme iki şekilde olabilir:
Soru-29 Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan Kurumsal Yö- netim Tebliği’nde düzenlenen “Yönetim Kurulu Bünyesinde Oluş- turulan Komitelere İlişkin Kurumsal Yönetim İlkeleri” konusunu açıklayınız.
Yönetim Kurulu Bünyesinde Oluşturulan Komitelere İlişkin Ku- rumsal Yönetim İlkeleri:
Soru-30 Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan Sermaye Piya- sası Araçlarının Satışı Tebliği’nde düzenlenen halka arz edilmek- sizin gerçekleştirilen satış şekillerine ilişkin genel hükümler ile özel hükümleri açıklayınız.
Sermaye piyasası araçları, halka arz edilmeksizin;
Halka arz edilmeksizin gerçekleştirilen satış şekillerine ilişkin ge- nel hükümler:
Tahsisli satışlara ilişkin özel hükümler:
Nitelikli yatırımcılara yapılacak satışlara ilişkin özel hükümler:
Soru-31 6362 Sayılı Sermaye Piyasası Kanununa göre, izahname- den sorumlu kişilerle ilgili düzenlemeleri açıklayınız.
Soru-32 6362 Sayılı Sermaye Piyasası Kanununa göre, İmtiyazlı paylara ilişkin düzenlemeleri açıklayınız.
Soru-33 6362 Sayılı Sermaye Piyasası Kanununa göre, örtülü ka- zanç aktarımı yasağına ilişkin düzenlemeleri açıklayınız.
Yönetim ve denetim kurulları ve sermaye bakımından doğrudan veya dolaylı olarak ilişkide bulundukları gerçek veya tüzel kişiler ile;
Soru-34 6362 Sayılı Sermaye Piyasası Kanununa göre, fon mal varlığının ayrılığına ilişkin düzenlemeleri belirtiniz.
Soru-35 Pay Tebliği’ne göre, ortak sayısı nedeniyle payları halka arz olunmuş sayılan ortaklıkların paylarının borsada işlem göre- bilmesine ilişkin düzenlemeleri belirtiniz.
Soru-36 Piyasa Bozucu Eylemler Tebliği’ne göre, iletişim veya ha- berleşme yoluyla işlenen piyasa bozucu eylemlere ilişkin düzen- lemeleri belirtiniz.
Soru-37 6362 Sayılı Sermaye Piyasası Kanununa göre, izahname- nin onaylanmasına ilişkin düzenlemeleri belirtiniz.
Soru-38 6362 Sayılı Sermaye Piyasası Kanununa göre, idari para cezalarının uygulanmasına ilişkin düzenlemeleri açıklayınız.
6362 Sayılı Sermaye Piyasası Kanununa göre (Madde 105), idari para cezalarının uygulanmasına ilişkin düzenlemeler aşağıdaki gibidir:
Soru-39 Pay Tebliği’ne göre kayıtlı sermaye sistemindeki ortaklık- ların sermaye artırımlarında satış sonrasında yapmaları gereken işlemleri sayınız.
Pay Tebliği’ne göre (Madde 25) kayıtlı sermaye sistemindeki or- taklıkların sermaye artırımlarında satış sonrasında yapmaları ge- reken işlemler aşağıdaki gibidir:
Soru-40 Kâr Payı Tebliği’ne göre payları borsada işlem görmeyen ortaklıklara ilişkin özel hükümler nelerdir?
Kâr Payı Tebliği’ne göre (Madde 7) payları borsada işlem görme- yen ortaklıklara ilişkin özel hükümler aşağıdaki gibidir:
Soru-41 Sermaye Piyasası Araçlarının Satışı Tebliği’ne göre, fiyat teklifi alma yoluyla talep toplama yönteminde dağıtım ilkeleri ne- lerdir?
Soru-42 Sermaye Piyasası Araçlarının Satışı Tebliği’ne göre aşa- ğıdaki yöntemlerin uygulama esaslarını açıklayınız.
1- Sabit Fiyatla Talep Toplama Yoluyla Satış Yönteminde;
2- Fiyat Teklifi Alarak Talep Toplama Yoluyla Satış Yönteminde;
3- Fiyat Aralığı İle Talep Toplama Yoluyla Satış Yönteminde;
Soru-43 Gayrimenkul Sertifikaları Tebliği’ne göre gayrimenkul sertifikalarının ihracından elde edilen fonların nasıl kullanılabile- ceğini maddeler halinde belirterek, ilgili projenin gerçekleşmeme- si veya gerçekleşmeyeceğinin kesinleşmesi durumunda ihraçtan elde edilen fon hesabı ile ilgili hangi işlemlerin yapılacağını açık- layınız.
Gayrimenkul Sertifikası İhracından Elde Edilen Fonların Kullanım Şekli:
d) Gayrimenkul sertifikası sahipleri toplantısında başka yönde bir karar alınmadıkça;
Soru- 44 Kâr Payı Tebliği’ne göre, kâr payının taksitli ödenmesi durumunda uyulması gereken hususları (ilkeleri) maddeler halin- de belirtiniz.
Kâr payı, dağıtımına karar verilen genel kurul toplantısında kara- ra bağlanmak şartıyla eşit veya farklı tutarlı taksitlerle ödenebilir. Kâr payının taksitle ödenmesinde aşağıdaki hususlara uyulur:
Soru-45 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu’nda hükme bağla- nan “Kamunun Aydınlatılmasına İlişkin Esasları” açıklayınız.
A- Finansal raporlama ve bağımsız denetim:
B- Kamunun aydınlatılmasında özel durumlar:
Soru-46 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu’nda düzenlenen halka açık anonim ortaklık pay sahiplerine yönelik koruma meka- nizmaları hakkında bilgi veriniz.
Soru-47 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu’nun 18 nci madde- sinde hükme bağlanan “kayıtlı sermaye sistemi” konusunda bilgi veriniz.
Kayıtlı sermaye sistemi, Sermaye Piyasası Kanunu’nun 18’inci maddesinde hükme bağlanmıştır. Buna göre kayıtlı sermaye sis- temi:
Soru-48 Sermaye Piyasası araçları arasında yer alan menkul kıy- metlerden biri olan “pay”ların türlerini sıralayarak açıklayınız. “Pay”ların sahiplerine sağladığı haklar nelerdir? Sayınız.
Payların türleri:
Payların sahiplerine sağladıkları haklar:
Soru-49 Sermaye Piyasası mevzuatına göre izahname hazırlan- masını gerektirmeyen durumları açıklayınız.
Aşağıdaki durumlarda izahname hazırlanmaz:
Soru-50 Finansal raporlamada bağımsız denetim muafiyetini açık- layınız.
Aşağıdaki durumlarda işletmeler finansal raporlamalarında ba- ğımsız denetimden muaf tutulmuştur.
Borsa İstanbul A.Ş. düzenlemeleri kapsamında;

Soru-29 Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan Kurumsal Yö- netim Tebliği’nde düzenlenen “Yönetim Kurulu Bünyesinde Oluş- turulan Komitelere İlişkin Kurumsal Yönetim İlkeleri” konusunu açıklayınız.